公积金（CPF）储蓄是大多数新加坡人最重要的财务资产之一。了解会员去世后公积金的处理方式，对家庭的财务规划和葬礼费用管理都至关重要。本指南为您详细说明从死亡通知到资金分配的完整流程。
公积金如何处理会员的死亡
公积金储蓄不会自动成为先人法定遗产的一部分。其分配方式完全取决于先人生前是否做过公积金提名。
这是许多家庭不了解的一个关键区别：公积金储蓄不受遗嘱约束。即使遗嘱中指定了公积金的分配方式，公积金提名仍然优先。
向公积金局通知死亡
新加坡公民和永久居民
当新加坡公民或永久居民去世时，移民与关卡局（ICA）会在死亡登记后自动通知公积金局。家属无需另行通知。
持有公积金账户的外籍人士
如果先人是持有公积金账户的外籍人士，家属须直接向公积金局报告死亡。
时间表
公积金局在获知死亡后的 10个工作日 内联系受益人。已故公积金会员查询平台 约在通知后10个工作日供受益人查看。
已做有效公积金提名的情况
如果先人做过有效的公积金提名，处理流程较为简单。
自动发放
公积金储蓄在以下所有条件都满足时会自动发放给受益人：
- 受益人是新加坡公民或永久居民
- 受益人年满18岁
- 受益人有本地住址
- 受益人在公积金局已注册银行账户
如果任何一项条件不满足，受益人须通过 Singpass 提交提款申请。
分配内容
公积金会员去世后，以下资产会分配给受益人：
- 所有公积金账户储蓄（普通账户、特别账户、保健储蓄账户、退休账户）
- 公积金持有的新电信折扣股份
- 公积金终身入息计划（CPF LIFE）的剩余保费余额
关于婚姻的重要提示
结婚会自动撤销任何现有的公积金提名。如果先人在做了公积金提名后结婚且未更新提名，原有的提名将不再有效。其公积金储蓄将按未提名的情况处理。
未做有效公积金提名的情况
如果先人未做有效的公积金提名，或提名已被撤销（如因结婚），公积金储蓄将转至**公共受托人办公室（PTO）**进行分配。
分配规则
- 非穆斯林先人：按**无遗嘱继承法（Intestate Succession Act 1967）**分配
- 穆斯林先人：按穆斯林法律管理法令第112条（Administration of Muslim Law Act 1966）分配。需要向伊斯兰教法庭申请继承证书。
处理时间
公共受托人办公室通常在收到完整文件后的 4周 内完成资金分配。
行政费用
公共受托人办公室在分配前会从资金中扣除行政费用。该费用按遗产价值的一定比例收取，具体费率参照公共受托人办公室公布的收费标准。
葬礼费用报销
对于未提名的公积金，受益人可以向公共受托人办公室申请从先人的公积金中报销葬礼费用，上限为 $6,000。这是公积金帮助支付葬礼费用的最直接方式之一。
申请葬礼费用报销所需文件：
- 先人的死亡证明
- 申请人的身份证/护照
- 与先人的关系证明
- 葬礼费用收据
- 通过公共受托人办公室在线门户提交的申请表
公积金索赔所需文件
无论公积金是否已提名，通常需要以下文件：
| 文件 | 用途 | |---|---| | 先人的死亡证明 | 证明死亡 | | 申请人的身份证/护照 | 身份验证 | | 银行存折或银行对账单副本 | 用于直接入账 | | 伊斯兰教法庭的继承证书 | 适用于未提名的穆斯林先人 | | CPF-D(1)表格 | 提取已故会员公积金储蓄 |
特殊公积金事项
保健储蓄支付最后的住院账单
如果先人签署了医疗索赔授权表（MCAF），其保健储蓄可自动用于支付最后的住院账单。如果未签署MCAF，家属有 2周 的时间签署授权表，以批准使用保健储蓄支付未结清的住院账单。
家庭保障计划（HPS）
家庭保障计划的索赔在死亡通知后会自动审核。如果先人拥有家庭保障计划保障，未还清的建屋发展局（HDB）房贷将被清偿，减轻在世家属的经济负担。
教育贷款
如果先人有未还清的公积金教育贷款，还款义务在死亡后自动免除。
医疗保险
终身健保（MediShield Life）和终身护保（CareShield Life）的未使用保费将退还至付款人的保健储蓄账户。
公积金终身入息计划（CPF LIFE）
如果先人参加了公积金终身入息计划，剩余的保费余额将分配给受益人或遗产。
公积金提名与遗嘱的区别
这是新加坡遗产规划中最常被误解的问题之一：
| 方面 | 公积金提名 | 遗嘱 | |---|---|---| | 涵盖公积金储蓄 | 是 | 否 | | 涵盖其他资产 | 否 | 是 | | 是否因结婚而撤销 | 是 | 仅穆斯林（部分） | | 费用 | 免费（在线或亲自办理） | 不等（免费至数百元） | | 办理地点 | 公积金网站或公积金服务中心 | 律师或新加坡法律学会 |
公积金储蓄始终按照公积金提名进行分配，无论遗嘱中如何规定。如果没有提名，公积金将转至公共受托人办公室处理。
为什么应该做公积金提名
- 免费且可在公积金网站上在线完成
- 确保您的公积金储蓄分配给您选择的人
- 加快分配速度（自动发放 vs. 公共受托人办公室处理）
- 没有提名的话，您的家人可能面临延迟和行政费用
家属应采取的步骤
第一步：确认公积金局已收到通知
对于新加坡公民和永久居民，死亡登记后会自动通知。对于外籍人士，需直接通知公积金局。
第二步：查看已故公积金会员查询平台
通知后约10个工作日，受益人可以登录平台查看先人的公积金账户信息和索赔状态。
第三步：提交索赔（如需要）
如果不满足自动发放条件，受益人须通过 Singpass 提交提款申请。对于未提名的公积金，需向公共受托人办公室申请。
第四步：申请葬礼费用报销（如适用）
如果公积金未做提名，受益人可以向公共受托人办公室申请最高 $6,000 的葬礼费用报销。请准备好所有葬礼费用的收据和文件。